El sistema tributario de Florida vs. Colombia: qué sucede cuando se presentan los impuestos en ambos países y cómo aprovechar las ventajas fiscales

Si usted es un inversor colombiano interesado en el mercado inmobiliario de la Florida, puede que se pregunte cómo afecta esto a su declaración de impuestos tanto en los Estados Unidos como en Colombia. El tema de los impuestos puede ser intimidante, pero la buena noticia es que el sistema tributario de Florida tiene numerosas ventajas que pueden hacer su inversión mucho más rentable y fiscalmente eficiente. Además, existen mecanismos para evitar la doble imposición, lo que significa que no se paga dos veces el mismo impuesto sobre los mismos ingresos.

En este blog, exploraremos las diferencias clave entre el sistema tributario de Florida y el de Colombia, cómo declarar sus ingresos en ambos países y, lo más importante, cómo puede aprovechar los beneficios fiscales de EE. UU.


1. No hay impuesto estatal sobre la renta en Florida

Una de las principales ventajas de invertir en Florida es la ausencia de un impuesto estatal sobre la renta. Esto significa que a nivel estatal, usted no tendrá que pagar impuestos sobre los ingresos generados por sus propiedades, ya sea a través de ingresos por alquiler o ventas. Usted solo estará sujeto a impuestos federales, que a menudo tienen tasas más bajas que las de Colombia.

Sin embargo, en Colombia los ingresos por alquiler o venta de bienes están sujetos al impuesto sobre la renta, que puede oscilar entre el 19% y el 39%, dependiendo del tipo de ingreso y la cantidad. Esta disparidad hace que el sistema de EE.UU. sea más favorable en muchos casos.


2. Impuesto sobre las ganancias de capital

Cuando usted vende una propiedad en los Estados Unidos, está sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital, pero este impuesto ofrece una tasa preferencial si usted posee la propiedad por más de un año. Las tasas van desde el 0% al 20%, dependiendo de su nivel de ingresos. En cambio, en Colombia las ganancias ocasionales de la venta de bienes raíces se gravan con una tasa fija del 10%.

Aunque el impuesto colombiano puede parecer más bajo a primera vista, hay varias deducciones disponibles en los EE. UU., que pueden reducir significativamente la base imponible. Por ejemplo, puede deducir gastos de mantenimiento, impuestos sobre la propiedad y depreciación, lo que puede reducir drásticamente sus ganancias imponibles.


3. Depreciación de la propiedad: una ventaja fiscal clave

Una de las mayores ventajas fiscales del sistema de EE.UU. es la depreciación de la propiedad. Esto le permite deducir una parte del valor de la propiedad cada año, reduciendo su ingreso imponible. Normalmente, puede depreciar propiedades residenciales durante un período de 27,5 años.

Este concepto no existe en el sistema tributario de Colombia, haciendo que la depreciación sea un beneficio único que reduce significativamente sus impuestos en los EE.


4. Impuestos sobre la propiedad

En la Florida, los impuestos sobre la propiedad oscilan entre el 1% y el 2% del valor estimado. Aunque este impuesto puede parecer alto comparado con el impuesto de propiedad de Colombia, es importante tener en cuenta que no paga impuestos estatales sobre la renta en Florida. Además, este impuesto es deducible a nivel federal, lo que significa que puede restarlo de su ingreso imponible y reducir su carga fiscal general.


5. Impuestos de herencia y donación

Florida no impone impuestos estatales sobre las herencias o donaciones, lo que es una ventaja significativa para aquellos que buscan transferir propiedades a sus herederos. En Colombia, las herencias y donaciones están gravadas con un tipo fijo del 10%. Esto hace que los EE.UU sean un entorno mucho más favorable para la planificación de bienes.


6. Evitar la doble imposición: el tratado entre Colombia y EE.UU. Artículo

Una de las principales preocupaciones de los inversionistas colombianos es la doble imposición, que consiste en tener que pagar impuestos tanto en Estados Unidos como en Colombia. Afortunadamente, existe un tratado para evitar la doble imposición entre los dos países. Esto significa que los impuestos que ya ha pagado en EE. UU., pueden ser acreditados contra su deuda tributaria en Colombia.


¿Cómo funciona el tratado?

Si usted gana ingresos en los EE.UU., ya sea de propiedades de alquiler o ventas de propiedades, esos ingresos estarán sujetos a impuestos federales. Cuando usted presenta su declaración de impuestos en Colombia, debe declarar este ingreso, pero puede deducir los impuestos que ya pagó en EE. UU., de sus obligaciones fiscales en Colombia.

Por ejemplo, si usted pagó el 15% de impuestos sobre sus ingresos por alquiler en los EE.UU., solo deberá la diferencia si la tasa de Colombia es más alta. Si la tasa de Colombia es del 10% para ganancias ocasionales, y ya pagó el 20% en los EE. UU., no deberá impuestos adicionales en Colombia.


7. ¿Qué sucede cuando presenta los impuestos en ambos países?

Cuando usted invierte en bienes raíces en los EE.UU., tendrá que declarar sus ingresos y ganancias en ambos países. En los Estados Unidos, usted declarará sus impuestos a nivel federal, posiblemente utilizando deducciones y créditos disponibles. Luego, en Colombia, como país que grava los ingresos a nivel mundial, debe incluir esas ganancias en su declaración de impuestos.

Gracias al tratado para evitar la doble imposición, usted no estará sujeto a la doble imposición. En lugar de pagar impuestos dos veces, puede deducir los impuestos ya pagados en EE. UU., de lo que debe en Colombia, haciendo su carga fiscal total más eficiente y justa.


Conclusión: Beneficios fiscales de invertir en Florida

Invertir en Florida ofrece una serie de ventajas fiscales que, si se aprovechan adecuadamente, pueden hacer que sus inversiones inmobiliarias sean significativamente más rentables que en Colombia. La ausencia de un impuesto estatal sobre la renta, la depreciación de la propiedad y la capacidad de deducir los gastos relacionados son beneficios sustanciales que pueden reducir su carga fiscal.

Además, el tratado entre Colombia y EE. UU., para evitar la doble imposición, asegura que no pagará más impuestos de los necesarios. Si está considerando diversificar su cartera y aprovechar las oportunidades de bienes raíces en Florida, el sistema fiscal de EE. UU., junto con una planificación tributaria adecuada, puede proporcionarle la tranquilidad y rentabilidad que busca.


Importante:
En Wise Group, como profesionales de bienes raíces, no estamos autorizados por la ley para proporcionar asesoramiento fiscal o legal. Este blog es solo para fines informativos y no debe ser considerado como asesoramiento profesional. Recomendamos contactar a un abogado o contador con experiencia en asuntos fiscales internacionales antes de tomar decisiones relacionadas con sus inversiones inmobiliarias y declaraciones de impuestos.

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